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" a5 j9 k: L' F9 C- r一张保单，受益三代4 C, }1 e" t- v- L; a6 u2 h
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众所周知，加拿大是个高福利、高税收的国家，每个家庭在做理财投资规划时，税务问题都是需要优先考虑的问题。分红保单在家庭保障、财富传承、免税投资等方面优势，使得其成为很多家庭做理财规划的首选。
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保单运作原理
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第一步：父母为成年子女（18岁以上）申请一份分红保单（tax exempt policy），保单中的现金价值以免税的方式增长，父母作为保单持有人，可以获取保单中的现金价值，实现了第一代受益。保单主体如下：
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- I$ ?* _. `( P. c+ ~保单持有人（Owner）：父母: j/ c0 O+ ]) w; ^ s) y
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受保人（Life Insured）：成年子女
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受益人（Beneficiary）：孙子女
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, {9 O; p! V2 G3 t* Q/ n* }关键点：与通常分红保单不同的是，这里保单持有人需要指定顺位保单持有人（即Contingent Owner），即成年子女，即第二代。
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# J7 Q2 s, h' U1 k! t9 l第二步：由于设定了顺位保单持有人，当父母去世时，保单的顺位持有人（也即成年子女）自动成为保单新的持有人，这个转移是免税的（Tax Free Roll Over），新的保单持有人可以从保单中获取现金价值，也即实现了第二代受益。保单主体变更如下：" i/ ]9 W% Q4 @5 @
" g" X' }, d, M. o保单持有人（Owner）：成年子女' k0 Z. _. ~" M6 c+ B
& g+ `! [! s8 h6 S0 z% r* b( Y受保人（Life Insured）：成年子女
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* B9 i% s9 u3 u- k* s受益人（Beneficiary）：孙子女
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+ R- @& p, W, t& H4 ~9 l N第三步：当成年子女去世时，受益人（即孙子女）获得身故赔偿，完全免税，且不产生遗嘱认证费，从而实现了第三代受益。
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4 F0 X) x/ z' u/ b其实，这个策略有个专属名词，叫做“Cascading Strategy”，即传承策略，它将分红保单中的分红免税增长和税法（Income Tax Act）中免税传承的条款有机结合起来。这个模式适合于自身生活无忧，且希望将资产免税、安全、直接传给后代的父母或祖父母一代。* H" t% N2 h: | r% C$ c# w
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+ s5 e& s' Z1 Y4 }' R保单演示2 M3 m2 }) x- l/ L5 \
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复杂问题最好理解是，实例化，; j# {4 H. J4 |( d/ a$ Z z
) L1 {! z) x8 U' {. z/ gLinda今年55岁，曾是一名成功的商人，已积累了足够的资产，准备退休安享晚年。对于投资，她倾向于稳健的投资方向，除了房地产投资外，其余富余资金（约50万加币）均放在定期存款GIC上。Linda的女儿Sarah今年30岁，有一对可爱的儿女。3 l6 [1 ^0 g4 }! u+ n n
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结合传承策略，我们建议Linda给女儿Sarah申请一份参与式分红保单，保额125万，缴费期20年，保费$24775一年（以某家保险公司为例）。Linda是保单的持有人，女儿Sarah是保单的顺位持有人，同时也是保单的受保人，保单的受益人是Sarah的两个孩子。3 h4 y0 a$ M! l6 ]! f
. f+ Q6 E M9 l. {9 O, i0 M; L第一代受益：保单中的现金价值随时间免税增长，在第20年保单的现金价值为82.9万， 如有需要的话，Linda可以取用现金价值作为补给。关于现金价值如何取用 。
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# s* l1 k! n. e; {# `第二代受益：如果Linda在第30年（即85岁）时不幸去世，由于女儿Sarah是保单顺位持有人，此时Sarah自动成为保单的持有人，也同时自动免税继承了Linda的资产。对于Sarah而言，这份保单可以作为养老的保障，从第61岁到85岁，Sarah可以从保单中每年取款10万，连续取25年，作为自己的养老补充。) Z0 ]. Y+ ^/ j6 c1 z' h
# w) j6 {9 \3 J6 ]6 T第三代受益：Sarah在取完每年的养老补充款后，不幸在第85岁去世，Sarah的两个孩子可以获取近140万的免税理赔，同时这笔款的理赔是无需经过遗嘱认证程序的。- Q7 w# T4 F: Q- p L1 i
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) Z( p( o3 ]) @% ~$ P0 E9 p1 [: t也就是Linda投入了20年保单，三代人都受益；0 Q* J" |# n/ a$ ]4 X
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不仅Linda自己可以去世前最大取用82.9万，自己的孩子Sarah可以61岁开始每年取用10万（大概250万），在之后Sarah走了，两个孩子还有140万免税遗产。
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1 e e+ c2 ], ]3 E$ ^0 K保单模式的扩展
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1 D+ c6 B1 b: v) p, O, D一张保单，三代受益。扩展开来，甚至可以变成一张保单，四代受益，实现资产代代传承。我们可以设置成祖父母（第一代）为孙子（第三代）购买保单，受益人是重孙（第四代），即：) }$ e- K/ d5 ~7 a# f9 V) O7 e
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保单持有人：祖父母Grandparent
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) I5 f+ }/ y0 M8 r9 v9 P! [1 V顺位保单持有人：父母Parent, Y5 z$ a; q0 R. u* O4 K1 ]7 h
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受保人：孩子Child8 p/ S7 p$ L1 l! q7 O$ N2 }
: ]2 m4 l S! |6 k' u! x0 o受益人：父母Parent或之后指定为重孙Grandchild# G* J/ }/ c1 E9 r0 a
( w3 Z: |7 } h% |这里的要点在于当祖父母不在时，父母自动成为保单持有人。这时，父母再次指定孩子为顺位保单持有人，这使得祖孙三代都有机会从保单中获取现金价值，从而受益。重孙作为保单的受益人，也同样受益。( w7 _# T& _) v/ T
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李富豪曾经说过：“我们李家每出生一个孩子，我就会给他购买一亿元的人寿保险。这样确保我们李家世世代代，从出生开始就是亿万富翁。”
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( c7 G! }; j. S2 f n1 ?4 m父辈们通过多年打拼积累了大量的财富，其资产传承的首选对象自然是子女，但对于含着金钥匙长大的群体来说，他们还未经历过积累财富的艰辛，就突然获取大量财富，但在使用方式上不乏前车之鉴。而保险所具备的资产传承功能却能很好地解决这一问题，它能让继承人在指定的时间传承财富，防止后代挥霍财产，防止富不过三代的历史重演。您为自己的家族财富传承准备好足够的保单了吗？- c) R" ?) C9 G
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狗仔卡
发表于 2024-6-22 14:37
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